Restruktūrizavimas – teisinis procesas, kurio metu finansinių sunkumų patirianti, bet gyvybinga įmonė pagal teismo patvirtintą planą pertvarko įsipareigojimus ir tęsia veiklą. MB „Vikagna“ (nemokumo administratorių sąrašo Nr. N-JA0371) parengia pareiškimą ir planą nuo 1500 EUR, proceso administravimas – nuo 500 EUR.
Trumpai apie paslaugą
Kas yra įmonės restruktūrizavimas
Juridinių asmenų restruktūrizavimas – teisinis procesas, kurio tikslas yra ne užbaigti įmonės veiklą, o ją išsaugoti. Proceso metu peržiūrimi įmonės įsipareigojimai, parengiamas planas, kaip per nustatytą laikotarpį bus atsiskaitoma su kreditoriais, ir, teismui planą patvirtinus, įmonė toliau dirba pagal šį planą. Procedūrą reglamentuoja Juridinių asmenų nemokumo įstatymas – tas pats, kuris nustato ir bankroto tvarką.
Esminis dalykas, kurį verta suprasti iš karto: restruktūrizavimas nėra skolų nurašymas ir nėra atidėjimas neribotam laikui. Tai susitarimas su kreditoriais, kuriame įmonė mainais už laiką ir pertvarkytas sąlygas įsipareigoja mokėti. Įsipareigojimai gali būti išdėstyti, atidėti ar iš dalies pertvarkyti, tačiau plano vykdymas yra privalomas – jo nevykdant procesas nutraukiamas.
Antras dalykas – restruktūrizavimas skirtas ne visoms sunkumų turinčioms įmonėms. Įstatymas jį numato gyvybingoms bendrovėms, t. y. toms, kurios turi realų veiklos modelį, galintį generuoti pajamas, pakankamas planui vykdyti. Jei tokio modelio nėra, restruktūrizavimas tik atideda neišvengiamą pabaigą ir padidina kreditorių nuostolius. Būtent todėl pirmasis mūsų darbas yra ne dokumentų rengimas, o sąžiningas gyvybingumo vertinimas.
Šiame puslapyje pateikiama bendro pobūdžio informacija apie restruktūrizavimo procesą. Tai nėra individuali teisinė konsultacija ir jos neatstoja. Kiekvienas atvejis vertinamas individualiai – proceso galimybės, terminai ir pasekmės priklauso nuo konkrečios įmonės finansinės būklės, kreditorių struktūros ir teismo sprendimų.
Kada restruktūrizavimas realiai turi šansų pavykti
Šį skyrių rašome sąžiningai, nes jis svarbiausias. Restruktūrizavimas pavyksta ne visada, ir nemaža dalis pradėtų bylų baigiasi bankrotu. Tai nereiškia, kad procesas beprasmis – tai reiškia, kad jo prielaidos turi būti realios, o ne pagrįstos viltimi. Prieš pradedant visada verta atskirti, ar įmonė turi laikiną likvidumo problemą, ar veiklos modelio problemą. Pirmoji sprendžiama restruktūrizavimu, antroji – ne.
- Yra užsakymų ir mokančių klientų
- Veiklos marža teigiama, problema – skolų našta
- Turtas ar sutartys turi realią vertę
- Vadovybė pasirengusi keisti veiklos modelį
- Veikla nuostolinga net neskaičiuojant skolų
- Prarasti pagrindiniai klientai ar rinka
- Nėra apyvartinių lėšų net veiklai tęsti
- Kreditoriai jau nusiteikę nepritarti
- Apskaita netvarkyta ir neatkuriama
- Turtas jau perleistas susijusiems asmenims
- Kreipiamasi tada, kai turto praktiškai nebeliko
Praktikoje matome dėsningumą: kuo anksčiau kreipiamasi, tuo daugiau lieka priemonių. Įmonė, kuri kreipiasi pastebėjusi pirmuosius nuolatinius mokėjimų vėlavimus, dar turi turto, sutarčių ir kreditorių pasitikėjimo – tai yra derybinė pozicija. Įmonė, kuri kreipiasi po metų delsimo, dažnai jau neturi nė vieno iš šių trijų dalykų, ir tada realesnis kelias yra bankroto procesas.
Jei įvertinę situaciją matome, kad realių prielaidų sėkmei nėra, apie tai pasakome atvirai – net jei tai reiškia, kad brangesnės paslaugos neužsakysite. Pradėtas ir nutrauktas procesas kainuoja daugiau nei laiku priimtas sprendimas dėl kito kelio, o įmonės ir kreditorių padėtis per tą laiką dar pablogėja.
Kaip vertinamas įmonės gyvybingumas
Gyvybingumo vertinimas yra pirmasis darbas, kurį atliekame, ir jis lemia visą tolesnį sprendimą. Vertinama ne tik praeitis, atsispindinti balanse, bet ir ateities pajėgumas: ar veikla, atlaisvinta nuo dabartinės skolų naštos, generuotų pakankamus pinigų srautus planui vykdyti.
| Vertinimo sritis | Ką konkrečiai žiūrime | Kodėl tai svarbu |
|---|---|---|
| Veiklos pelningumas | Pajamos ir sąnaudos be finansinių įsipareigojimų aptarnavimo | Jei veikla nuostolinga ir be skolų, plano vykdyti nebus iš ko |
| Pinigų srautai | Realūs mėnesio įplaukų ir išmokų grafikai | Planas remiasi būsimais srautais, o ne pageidavimais |
| Užsakymų portfelis | Pasirašytos sutartys, pastovūs klientai, sezoniškumas | Rodo, ar pajamos turi pagrindą |
| Įsipareigojimų struktūra | Kam, kiek, kada ir su kokiais užtikrinimais skolinga | Nuo to priklauso, ar planą apskritai įmanoma suderinti |
| Turtas ir jo likvidumas | Įkeitimai, nekilnojamasis turtas, įranga, atsargos | Turtas yra derybinis argumentas su kreditoriais |
| Debitoriai | Kiek skolų realu atgauti ir per kiek laiko | Neatgaunamos skolos plane virsta iliuzija |
| Apskaitos būklė | Ar duomenys išsamūs, sutvarkyti ir patikimi | Netvarkinga apskaita stabdo procesą jau pirmame etape |
Jei apskaita netvarkinga, jos atkūrimas tampa pirmuoju darbu – be patikimų duomenų nei planas, nei pareiškimas nebus įtikinami. Tokiais atvejais dažnai dirbame kartu su buhalterinės apskaitos komanda, kad duomenys būtų sutvarkyti prieš pradedant teisines procedūras.
Restruktūrizavimas, bankrotas ar likvidavimas
Trys procedūros, trys skirtingos prielaidos apie įmonės būklę. Pasirinkimas priklauso ne nuo pageidavimo, o nuo to, kurią situaciją atitinka faktai.
| Kriterijus | Restruktūrizavimas | Bankrotas | Likvidavimas |
|---|---|---|---|
| Kam skirta | Nemokiai arba prie nemokumo artėjančiai, bet gyvybingai įmonei | Nemokiai įmonei be perspektyvų tęsti veiklą | Mokiai įmonei, galinčiai atsiskaityti su visais |
| Kas vyksta su veikla | Tęsiama pagal patvirtintą planą | Nutraukiama, turtas realizuojamas | Užbaigiama tvarkingai |
| Kas valdo įmonę | Vadovybė, prižiūrint administratoriui | Nemokumo administratorius | Likvidatorius |
| Kreditorių vaidmuo | Reikalingas pritarimas planui | Reikalavimai tenkinami pagal eilę | Atsiskaitoma su visais |
| Rezultatas sėkmės atveju | Įmonė lieka veikti, skolos sutvarkytos | Įmonė išregistruojama | Įmonė išregistruojama |
| Rezultatas nesėkmės atveju | Procesas nutraukiamas, dažniausiai pereinama į bankrotą | Procesas užbaigiamas nepriklausomai nuo turto kiekio | Paaiškėjus nemokumui – nemokumo procesas |
| Kaina pas mus | Nuo 1500 EUR + administravimas nuo 500 EUR | Pareiškimas nuo 250 EUR | Nuo 180 EUR |
Atkreipkite dėmesį į kainų skirtumą: restruktūrizavimo pareiškimo parengimas kainuoja daugiau nei bankroto, ir tai nėra atsitiktinumas. Bankroto atveju rengiamas pareiškimas dėl bylos iškėlimo; restruktūrizavimo atveju kartu rengiamas ir finansinis planas keleriems metams, kuris turi būti pagrįstas, įtikinamas kreditoriams ir įvykdomas praktikoje. Tai kelis kartus didesnės apimties analitinis darbas. Jei įmonė yra moki ir tiesiog norite užbaigti veiklą, tinkamesnis kelias yra įmonės likvidavimas.
Restruktūrizavimo privalumai ir trūkumai
Ką duoda restruktūrizavimas
- Įmonė tęsia veiklą – išsaugomos darbo vietos, klientai, sutartys ir sukaupta patirtis
- Iškėlus bylą įmonė įgyja teisinę apsaugą, padedančią stabilizuoti situaciją
- Įsipareigojimai pertvarkomi į realiai įvykdomą grafiką pagal patvirtintą planą
- Kreditoriai dažnai atgauna daugiau nei bankroto atveju, nes veikianti įmonė moka iš pajamų
- Išsaugoma įmonės rinkos vertė, licencijos, reputacija ir santykiai su partneriais
- Procesą prižiūri kvalifikuotas administratorius – tvarka ir skaidrumas kreditoriams
Į ką būtina atsižvelgti
- Procesas brangesnis ir ilgesnis nei bankrotas – reikia plano, analizės ir derybų
- Reikalingas kreditorių pritarimas, o jo gauti nepavyksta visada
- Įmonės veikla proceso metu ribojama ir prižiūrima – savarankiškumas sumažėja
- Informacija apie procesą vieša, tai gali paveikti derybas su partneriais ir bankais
- Nesėkmės atveju procesas nutraukiamas ir dažniausiai pereinama į bankrotą
- Planas privalomas: jo nevykdymas turi tiesiogines teisines pasekmes
Sąžiningai vertinant, restruktūrizavimas yra reikli procedūra. Ji reikalauja ne tik teisinių veiksmų, bet ir realių pokyčių įmonėje: sąnaudų peržiūros, nepelningų krypčių atsisakymo, kartais struktūros pertvarkymo. Kai vadovybė tam nepasirengusi ir tikisi, kad planas pats išspręs problemas, procesas nepasiseka net esant palankiam kreditorių nusiteikimui.
Kaina ir ką apima paslauga
Kaina skaidoma į dvi dalis, atitinkančias dvi proceso stadijas: pasirengimą ir administravimą. Toks skaidymas leidžia klientui matyti, už ką moka kiekviename etape, ir nepradėti brangesnės dalies, kol neaišku, ar byla apskritai bus iškelta.
- Nemokama pirminė konsultacija
- Informavimas apie procesą ir jo pasekmes
- Nemokumo ir gyvybingumo nustatymas
- Restruktūrizavimo plano sudarymas
- Pareiškimo teismui parengimas ir pateikimas
- Proceso stebėsena ir vedimas
- Kreditorių reikalavimų peržiūra ir eilės sudarymas
- Bendravimas su kreditoriais ir teismu
- Ataskaitų rengimas ir teikimas
- Galutinės restruktūrizavimo ataskaitos parengimas
- Nemokumo nustatymas
- Kreditorių informavimas
- Pareiškimo parengimas ir pateikimas teismui
- Administravimas pagal susitarimą
Galutinė suma priklauso nuo įmonės dydžio, įsipareigojimų apimties, kreditorių skaičiaus, veiklos sudėtingumo ir apskaitos būklės. Įvertinę situaciją pateikiame konkretų pasiūlymą be paslėptų mokesčių. Jei matome, kad restruktūrizavimas Jūsų atveju neturi realių prielaidų, apie tai pasakome dar prieš sudarant sutartį.
Įsipareigojimų pertvarkymas, jų dalies atsisakymas ar turto pardavimas proceso metu turi mokestinių pasekmių. Konkrečių tarifų šiame puslapyje nenurodome, nes reguliavimas keičiasi – mokestiniai aspektai tikslinami konsultacijos metu, atsižvelgiant į konkrečią įmonės situaciją.
Proceso eiga žingsnis po žingsnio
Procesas skirstomas į dvi stadijas: pasirengimo, kuri vyksta dar iki teismo, ir vykdymo, prasidedančios iškėlus bylą. Toliau – tipinė seka; konkrečioje byloje etapų trukmė ir tvarka gali skirtis.
Restruktūrizavimo proceso etapai
- 1Galimybių įvertinimas PasirengimasAnalizuojame finansinę būklę, įsipareigojimus ir veiklos perspektyvas. Nustatome, ar įmonė gyvybinga ir ar restruktūrizavimas turi prasmę.
- 2Sprendimas inicijuoti procesą PasirengimasĮmonės dalyviai priima sprendimą dėl restruktūrizavimo inicijavimo, jis įforminamas dokumentais.
- 3Bendravimas su kreditoriais PasirengimasKreditoriai informuojami apie ketinimą, aiškinamasi jų pozicija dar prieš teismą – tai lemia proceso sėkmę.
- 4Restruktūrizavimo plano parengimas Nuo 1500 EURRengiamas plano projektas: priemonės, mokėjimų grafikas, prognozės, atsiskaitymo su kreditoriais tvarka.
- 5Pareiškimo pateikimas teismui PasirengimasTeismui pateikiamas pareiškimas dėl restruktūrizavimo bylos iškėlimo su visais priedais.
- 6Bylos iškėlimas Sprendžia teismasTeismas sprendžia dėl bylos iškėlimo ir skiria nemokumo administratorių. Įmonė įgyja teisinę apsaugą.
- 7Kreditorių reikalavimų tvirtinimas VykdymasKreditoriai pateikia reikalavimus, administratorius juos tikrina, teismas tvirtina.
- 8Plano derinimas ir balsavimas VykdymasKreditoriai balsuoja dėl plano; prireikus planas tikslinamas pagal jų pastabas.
- 9Plano tvirtinimas teisme Sprendžia teismasGavus reikiamą pritarimą, planas teikiamas teismui tvirtinti.
- 10Plano vykdymas Kelerių metų laikotarpisĮmonė dirba ir vykdo plane numatytus mokėjimus, administratorius prižiūri ir teikia ataskaitas.
- 11Proceso užbaigimas PabaigaĮvykdžius planą rengiama galutinė ataskaita ir teismui teikiamas klausimas dėl bylos užbaigimo.
Restruktūrizavimo planas – svarbiausias dokumentas
Planas yra proceso šerdis. Nuo jo kokybės priklauso, ar kreditoriai jam pritars ir ar teismas jį patvirtins. Blogas planas atpažįstamas paprastai: jame prognozuojamas pajamų augimas be jokio pagrindo, o mokėjimų grafikas sudarytas taip, kad didžiausios sumos atidėtos į patį pabaigos laikotarpį. Tokie planai kreditorių nesuklaidina.
Ką apima restruktūrizavimo planas
- Įmonės būklės analizė – kaip ir kodėl susidarė dabartinė situacija
- Kreditorių ir reikalavimų sąrašas pagal grupes ir užtikrinimo priemones
- Turto sąrašas ir vertinimas, įskaitant įkeistą turtą
- Veiklos pertvarkymo priemonės – sąnaudų mažinimas, nepelningų krypčių atsisakymas
- Finansinės prognozės plano laikotarpiui su pagrindimu
- Mokėjimų kreditoriams grafikas – kam, kiek ir kada
- Numatomas kreditorių reikalavimų patenkinimo dydis
- Palyginimas su bankroto scenarijumi – ką kreditoriai gautų kitu atveju
Paskutinis punktas praktikoje lemia daugiausia. Kreditorius pritaria planui ne dėl geranoriškumo, o todėl, kad mato: pagal planą jis atgaus daugiau nei bankroto atveju. Todėl planas visada rengiamas su alternatyvos skaičiavimu – jei šis palyginimas nepalankus, derybos būna sunkios ir tai reikia žinoti iš anksto.
Teismo patvirtintas planas tampa privalomas – tiek įmonei, tiek jam pritarusiems kreditoriams. Tai reiškia, kad kiekvienas grafiko mokėjimas turi būti atliktas laiku. Todėl geriau planuoti atsargiai ir įvykdyti, nei pažadėti daugiau ir po metų prašyti keisti planą.
Kreditorių pritarimas ir plano tvirtinimas
Restruktūrizavimo planui reikalingas kreditorių pritarimas – tai pagrindinė vieta, kurioje procesas dažniausiai lūžta. Kreditoriai balsuoja, o pritarimas skaičiuojamas ne pagal kreditorių skaičių, bet pagal jų reikalavimų sumas įstatyme nustatyta tvarka ir daugumomis. Praktinė išvada paprasta: svarbiausia yra didžiųjų kreditorių pozicija, ir su jais reikia kalbėtis anksčiau, nei planas pateikiamas balsuoti.
Tipiniai stambiausi kreditoriai yra bankai ir lizingo bendrovės, mokesčių administratorius, pagrindiniai tiekėjai. Kiekvienas jų turi savo logiką. Įkeitimu užtikrintam kreditoriui svarbu, kokia yra įkeisto turto vertė ir kas su juo bus daroma. Tiekėjui dažnai svarbiau išsaugoti klientą ateičiai nei atgauti visą senąją skolą iš karto. Būtent šių interesų suvokimas ir yra derybų medžiaga.
Gavus reikiamą pritarimą, planas teikiamas teismui tvirtinti. Teismas tikrina ne tik balsavimo rezultatą, bet ir tai, ar planas atitinka įstatymo reikalavimus, ar nepažeidžia kreditorių interesų ir ar yra realiai įvykdomas. Todėl vien kreditorių balsų nepakanka – planas turi būti pagrįstas ir turiniu. Ar konkrečiu atveju pritarimas bus gautas, iš anksto pasakyti negalima, ir bet kokie tokie pažadai būtų neatsakingi.
| Kreditoriaus tipas | Kas jam svarbiausia | Ką verta paruošti derybai |
|---|---|---|
| Bankas, lizingo bendrovė | Įkeisto turto vertė ir mokėjimų grafiko realumas | Turto vertinimą ir pinigų srautų prognozę su atsargumo marža |
| Mokesčių administratorius | Formalus pagrindas ir grafiko laikymasis | Tvarkingą apskaitą ir tikslų nepriemokų suderinimą |
| Pagrindiniai tiekėjai | Ar bendradarbiavimas tęsis ir kokiomis sąlygomis | Pasiūlymą dėl būsimų užsakymų ir atsiskaitymo tvarkos |
| Smulkūs kreditoriai | Aiškumas, kada ir kiek gaus | Suprantamą grafiką ir reguliarią informaciją |
| Susiję asmenys | Jų reikalavimai vertinami atskirai | Skaidrų sandorių pagrindimą – jie tikrinami atidžiausiai |
Veiklos tęsimas proceso metu
Tai, kas restruktūrizavime svarbiausia klientui kasdien: įmonė toliau dirba. Ji vykdo sutartis, aptarnauja klientus, moka atlyginimus ir einamuosius mokesčius. Iškėlus bylą įmonė įgyja teisinę apsaugą, padedančią stabilizuoti padėtį ir sutelkti dėmesį į veiklos atkūrimą, o ne į gaisrų gesinimą su kiekvienu kreditoriumi atskirai.
Kartu atsiranda ir apribojimai. Įmonės savarankiškumas sumažėja: didesni ar netipiniai sandoriai, turto perleidimas, naujų įsipareigojimų prisiėmimas vyksta prižiūrint administratoriui ir nustatyta tvarka. Tai nėra bausmė – tai kreditorių apsauga, be kurios jie plano nepatvirtintų. Praktikoje tvarkingai dirbančiai įmonei šie apribojimai netrukdo kasdienei veiklai, bet reikalauja disciplinos.
Verta žinoti ir tai, kad restruktūrizavimo faktas yra viešas. Partneriai, bankai ir konkurentai apie jį sužino. Vieniems tai signalas atsargumui, kitiems – ženklas, kad įmonė ėmėsi tvarkytis. Rekomenduojame apie procesą svarbiausiems partneriams pranešti patiems ir paaiškinti, ką tai reiškia jų sutartims, – tai paprastai išsaugo daugiau santykių nei tyla.
Terminai ir proceso trukmė
Konkretaus termino iš anksto neįvardijame, nes tai priklausytų nuo dalykų, kurių nekontroliuojame: teismo darbo krūvio, kreditorių pozicijos, ginčų dėl reikalavimų. Galime paaiškinti struktūrą – iš ko trukmė susideda ir kas ją ilgina.
| Etapas | Nuo ko priklauso trukmė | Kas ilgina |
|---|---|---|
| Pasirengimas ir plano rengimas | Duomenų kokybė, įmonės dydis, kreditorių skaičius | Netvarkinga apskaita, nesuderinti kreditorių likučiai |
| Bylos iškėlimo klausimo išsprendimas | Teismo darbo krūvis, pareiškimo išsamumas | Trūkstami priedai, formalūs trūkumai |
| Reikalavimų tvirtinimas | Kreditorių skaičius ir ginčų kiekis | Ginčijami reikalavimai, užsienio kreditoriai |
| Plano derinimas ir balsavimas | Kreditorių pozicija ir plano įtikinamumas | Prieštaravimai, plano tikslinimai, pakartotiniai balsavimai |
| Plano vykdymas | Plane nustatytas laikotarpis | Grafiko nesilaikymas, poreikis keisti planą |
Plano vykdymas yra ilgiausia dalis ir matuojamas metais, o ne mėnesiais. Įstatymas nustato maksimalią plano vykdymo trukmę, o konkretus laikotarpis nustatomas byloje, atsižvelgiant į įmonės galimybes ir susitarimą su kreditoriais. Tai reiškia, kad restruktūrizavimas yra ilgalaikis įsipareigojimas – jį pradedant verta įvertinti, ar vadovybė pasirengusi kelerius metus dirbti pagal patvirtintą grafiką ir atsiskaitinėti.
Kuo baigiasi nesėkmingas restruktūrizavimas
Apie tai kalbėti nemalonu, bet būtina, nes tai realus scenarijus. Procesas gali baigtis nesėkme keliose vietose: teismas gali neiškelti bylos, kreditoriai gali nepritarti planui, teismas gali plano nepatvirtinti, arba planas gali būti nevykdomas jo įgyvendinimo metu.
| Kur procesas nutrūksta | Priežastis | Kas vyksta toliau |
|---|---|---|
| Byla neiškeliama | Nenustatytas gyvybingumas, formalūs trūkumai, netvarkinga apskaita | Įmonė lieka ankstesnėje padėtyje; jei ji nemoki, aktualus tampa bankroto procesas |
| Kreditoriai nepritaria planui | Planas neįtikino arba alternatyva kreditoriams atrodo palankesnė | Planas gali būti tikslinamas ir teikiamas pakartotinai arba procesas nutraukiamas |
| Teismas plano nepatvirtina | Planas neatitinka reikalavimų arba pažeidžia kreditorių interesus | Byla nutraukiama, sprendžiamas tolesnis kelias |
| Planas nevykdomas | Prognozės nepasitvirtino, srautai mažesni nei planuota | Byla gali būti nutraukta, dažniausiai pereinama į bankrotą |
| Įmonės situacija toliau blogėja | Prarasti klientai ar rinka jau proceso metu | Vertinama, ar tikslinga tęsti; galimas perėjimas į bankroto procesą |
Dažniausia praktinė pabaiga nesėkmės atveju – perėjimas į bankroto procesą. Tai nėra katastrofa ta prasme, kad įmonė vis tiek būtų atsidūrusi ten pat, tik vėliau ir su mažesniu turtu. Tačiau tai kainuoja laiko ir pinigų, todėl prielaidas verta įvertinti sąžiningai pačioje pradžioje. Ką realiai reiškia bankroto procedūra, aprašėme atskirai puslapyje apie bankrotą ir nemokumą.
Reikalingi dokumentai ir duomenys
Kad galėtume įvertinti gyvybingumą ir parengti planą, reikalingas išsamus įmonės vaizdas. Jei dalies duomenų neturite, tai nėra kliūtis kreiptis – padedame juos surinkti ir susisteminti.
Ką paruošti prieš pradedant restruktūrizavimą
- Finansinių ataskaitų rinkiniai už paskutinius laikotarpius
- Kreditorių sąrašas su sumomis, terminais ir užtikrinimo priemonėmis
- Debitorių sąrašas ir vertinimas, kiek skolų realu atgauti
- Turto sąrašas – nekilnojamasis, įranga, transportas, atsargos
- Duomenys apie įkeistą turtą ir įkaito turėtojus
- Duomenys apie banko sąskaitas ir kredito įsipareigojimus
- Informacija apie pradėtus išieškojimus ir teismines bylas
- Galiojančios sutartys – nuomos, lizingo, tiekimo, klientų
- Darbuotojų sąrašas ir darbo užmokesčio fondo duomenys
- Einamųjų metų pajamų ir sąnaudų prognozė, jei tokia rengiama
Nemokumo administratoriaus vaidmuo restruktūrizavime
Restruktūrizavime administratoriaus vaidmuo skiriasi nuo bankroto. Bankroto atveju administratorius perima įmonės valdymą; restruktūrizavimo atveju įmonę toliau valdo vadovybė, o administratorius prižiūri procesą, tikrina kreditorių reikalavimus, kontroliuoja plano vykdymą ir atsiskaito kreditoriams bei teismui.
MB „Vikagna“ yra įrašyta į nemokumo administratorių sąrašą, Nr. N-JA0371, todėl galime dalyvauti abiejose stadijose – ir rengti pareiškimą su planu, ir administruoti procesą. Klientui tai reiškia, kad byla nekeliauja iš rankų į rankas, o informacija apie įmonės situaciją nesikartoja iš naujo kiekviename etape.
Net ir profesionaliai parengtas planas nesuteikia garantijos, kad kreditoriai jam pritars ar kad teismas jį patvirtins – sprendimą priima jie, o ne paslaugos teikėjas. Ką galime užtikrinti, tai kokybišką analizę, pagrįstą planą, tvarkingus dokumentus ir sąžiningą vertinimą, ar procesą apskritai verta pradėti.
Dažniausios klaidos restruktūrizavime
| Klaida | Kuo baigiasi | Kaip išvengti |
|---|---|---|
| Kreipiamasi per vėlai, kai turto nebeliko | Nenustatomas gyvybingumas, byla neiškeliama | Vertinti situaciją pastebėjus pirmuosius nuolatinius vėlavimus |
| Plane prognozuojamas augimas be pagrindo | Kreditoriai nepritaria, planas grąžinamas tikslinti | Remtis pasirašytomis sutartimis ir atsargiomis prielaidomis |
| Su stambiausiais kreditoriais nesikalbama iki balsavimo | Netikėtas nepritarimas ir prarastas laikas | Poziciją aiškintis dar pasirengimo stadijoje |
| Veikla nekeičiama, keičiamas tik skolų grafikas | Planas nevykdomas, procesas nutraukiamas | Kartu su planu vykdyti realų sąnaudų ir veiklos pertvarkymą |
| Netvarkinga apskaita | Neįmanoma parengti pagrįsto plano | Atkurti apskaitą prieš pradedant procesą |
| Turtas perleidžiamas prieš procesą | Sandoriai tikrinami ir gali būti ginčijami | Netipinių sandorių nedaryti be konsultacijos |
| Nevertinamas bankroto scenarijus | Nėra argumento, kodėl kreditoriui verta pritarti | Plane pateikti aiškų palyginimą su alternatyva |
Kodėl restruktūrizavimą verta patikėti „Vikagnai“
Restruktūrizavimas yra vienas sudėtingiausių procesų, kuriuos vedame, nes jame susieina teisė, finansai ir derybos. Dirbame taip, kad klientas visą laiką suprastų, kurioje vietoje yra ir kokia rizika artimiausiame etape. Rezultato negarantuojame ir tokių pažadų vengiame – jį lemia kreditoriai ir teismas.
Restruktūrizavime kreditorius įtikina ne pažadai, o palyginimas. Kai lentelėje matosi, kiek jis gautų bankroto atveju ir kiek pagal planą, pokalbis pasidaro dalykiškas. Būtent todėl daugiausia laiko skiriame ne dokumento formai, o prielaidoms, kuriomis jis remiasi.
Turite klausimų dėl restruktūrizavimo? Skambinkite +370 (608) 37367, rašykite info@vikagna.lt arba užpildykite užklausos formą – susisieksime per 1 darbo dieną. Konsultuojame konfidencialiai.
